按：為進一步加強衛生部預算執行管理工作，保證預算序時、均衡、安全、有效執行，推動部預算管理單位科學發展，我部于今年5月25日在京召開了2012年預算執行管理工作會議。陳嘯宏副部長出席會議并作重要講話。現刊發他的講話，供各地深入學習貫徹。

　　(2012年5月25日)

　　召開這次會議主要是總結2011年預算執行管理經驗，分析存在問題，全面部署2012年預算執行管理工作，明確目標任務，狠抓措施落實，再接再厲，確保今年預算執行目標任務的完成。

　　剛才，協和醫院向炎珍總會計師和國家疾病預防控制中心性病艾滋病預防控制中心韓孟潔書記分別介紹了加強預算執行管理的經驗，很有操作性和實效性，值得大家學習和推廣。財政部社會保障司由明春司長專程參加此次會議，并作了重要講話，充分肯定了衛生部2011年預算執行管理工作取得的成績，并對做好2012年預算執行管理工作提出了要求，具有很強的指導性和針對性。我都同意。希望大家認真領會，抓好貫徹落實。下面，我講三點意見。

　　一、2011年預算執行管理工作取得較好成績

　　2011年，衛生部部門預算資金共93.4億元，全年預算執行進度達到97.4%，比2010年提高近12個百分點;在160個中央預算部門中排名第84位，比2010年上升57位，在7個中央社會保障部門中排第2位。圓滿完成年初提出的比2010年提高10個百分點的目標。可以說，在部機關司局和部預算管理單位的共同努力下，衛生部2011年預算執行管理工作取得較好成績，打了個翻身仗。陳竺部長和張茅書記對此充分肯定，并作出專門批示。這一成績來之不易，大家辛苦了!

　　預算執行管理工作成績的取得，離不開財政部領導的精心指導和大力支持。2011年6月，財政部王軍副部長專程赴衛生部與張茅書記溝通預算執行管理情況。財政部社會保障司制定出臺了《中央社會保障部門預算執行管理辦法》，非常有針對性和指導意義。財政部社會保障司的領導和同志們，每月都與我部規劃財務司進行溝通，給予具體指導，并在財政部內部進行積極協調，對衛生部預算執行管理工作起到了重要和積極的推動作用。卵此機會，我代表衛生部，對財政部長期以來對衛生工作給予的高度重視、有力指導和大力支持表示衷心的感謝!

　　總結我部2011年預算執行工作，主要有以下特點：

　　(一)加強領導。陳竺部長和張茅書記高度重視預算執行管理工作，僅2011年就分別作出4次重要批示，指示要落實責任，推進信息公開，不斷提高預算執行管理水平。黨組會、部務會和預算工作委員會也進行了多次研究。部主要領導的重視和支持，對推動預算執行管理工作起到關鍵性的作用。各單位主要領導重視程度也不斷提高。協和醫院、北京醫院和阜外醫院等單位主要負責同志定期聽取預算執行情況匯報，親自過問并協調實施中的突出問題，全力推進項目實施。

　　(二)轉變觀念。以往“重預算爭取，輕預算執行”的思想觀念有了明顯的改變，一些單位因前期準備不充分，主動放棄預算申請;還有一些單位對預計無法完成的項目，及時主動申請調減預算。如國際交流中心等單位統籌考慮工作開展情況，主動調減工作經費。規劃財務司在安排項目時充分考慮前期工作是否完善、執行條件是否具備等因素，有力地保障了預算執行。

　　(三)完善機制。部預算管理單位中，已有近60家設立了由主要領導負責，財務、基建、設備、審計和紀檢監察等部門參與的預算管理領導機構，將加強預算執行管理、加快預算執行進度作為工作重點。部機關各司局中，辦公廳和監督局等司局也成立了預算管理工作小組。在預算執行管理工作中，預算管理領導機構充分發揮了組織、協調和督導作用，推進了工作開展。預算工作委員會，各司局、單位主要領導，總會計師、總審計師，財務部門負責人，齊抓共管，形成合力，共同抓好預算執行工作的良好工作機制初步形成。

　　(四)明確責任。規劃財務司與部機關司局和部預算管理單位一把手簽訂預算執行責任書，明確司局和單位主要負責同志預算執行管理責任，明確預算執行考核節點和進度要求。一些單位明確了單位內部各部門責任，并實行量化考核。如國家疾病預防控制中心性病艾滋病預防控制中心和醫科院信息所等單位將預算執行納入了年終考核指標，作為獎懲的重要依據;中日友好醫院等單位將預算執行情況作為職能部門負責人年度述職重點內容，切實提高預算執行部門的榮譽感、責任感和緊迫感。

　　(五)健全制度。我部根據預算執行管理工作的需要，結合財政部有關規定，制定出臺了《衛生部部門預算執行管理暫行辦法》。各單位結合自身實際，不斷完善制度建設。北京大學第三醫院等單位修訂完善了《預算管理制度》;中華醫學會、醫科院整形醫院和醫科院藥物所等單位制訂了《預算執行管理辦法》，為預算執行管理奠定良好的制度基礎。

　　(六)強化措施。2011年，我部提出了加強預算執行管理的“十項措施”，從預算安排“三掛鉤”、執行分析、進度公開、督導約談各個方面提出加快預算執行要求。各單位也創新了一系列管理措施。醫科院由院領導帶隊，在預算執行的關鍵時間節點，對所屬二級單位進行現場督導;國家疾病預防控制中心設立預算執行檢查辦公室，對預算執行情況定期進行檢查;人才交流中心大力推進預算公開，除定期向主任辦公會匯報外，每月在內網向全體員工公開各職能部門預算執行進度。

　　(七)提高效率。通過強化預算執行各環節的科學化精細化管理，預算執行節奏明顯加快，工作效率進一步提高。2011年，各單位進一步采取措施，優化工作程序，壓縮各環節時間，加快了計劃分解、預算細化、支付方式劃分、內部審批、政府采購、用款申請等各環節工作。從過去單位收到下達預算，再上報用款計劃申請，內部支付申請簽批，財政專員辦審核，到資金實際支付，一般需要1個月時間。2011年，部分單位通過優化程序，壓縮近一半時間，半個月即可完成支付。

　　二、進一步增強做好預算執行管理工作的責任感和緊迫感

　　在總結經驗、肯定成績的同時，我們還應當清醒地認識到，預算執行管理工作中仍存在一些問題尚未解決，**要引起高度重視，并在今后工作中著力解決。一是個別單位對預算執行重要性認識還不到位，仍然存在“重資金申請，輕預算執行”的錯誤觀念，對預算執行管理工作抓得不夠緊、不夠實、不夠細;二是部分單位預算編制質量還有待提高，還沒有結合單位事業發展規劃建立項目庫、認真研究論證項目，而是在預算申報前匆匆忙忙拼湊，項目科學性、合理性不夠，預算批復后遲遲不能執行;三是部分項目啟動實施晚、準備工作不充分，項目實施前的征地拆遷、規劃審批、進口產品審批、招投標和政府采購等準備工作滯后，影響預算序時均衡執行;四是部分單位內部協調機制不夠順暢，沒有形成主要領導親自抓，財務和相關服務部門協調配合的預算執行機制，僅靠財務部門督促，預算執行進度難以保證;五是個別單位單純追求預算執行進度，在項目尚未執行到位的情況下，就超進度、超范圍、超比例付款，導致產生資金安全和項目效果方面的隱患。

　　各司局、各單位一定要清楚地認識到，我們目前的執行情況距離規定要求還有一定差距，還有部分單位未達到序時進度要求。我們一定不能滿足于預算執行進度比以前年度有所提高的成績，還是要正視差距，繼續努力，絲毫不能麻痹大意，決不能放松和懈怠，要持之以恒地抓實抓好。各司局、各單位要牢固樹立加強預算執行管理的理念。重視預算管理工作，就是重視民生，就是重視醫改。只有認識到位了，才會有堅強的組織保證和強有力的措施來推進預算執行工作。

　　一是要認識到做好預算執行管理工作是當前**抓好的一項重要任務。近年來，國內人大、財政部和審計署越來越重視預算執行工作，對預算執行提出了明確要求。國內人大預算工委每年都要專門聽取我部預算執行情況匯報，預算執行進度是重點關注的內容。財政部每月對中央部門預算執行情況進行通報和排序，并將執行進度作為預算安排的重要參考依據。審計署在年度例行和重點項目審計時，均將預算執行進度慢、財政資金使用效益低作為重要審計問題向社會公開。在當前和今后一段時間，預算執行管理是我們**要抓，而且是**要抓好的一項重點工作任務。

　　二是要認識到做好預算執行管理工作是單位領導班子執行能力的重要體現。預算執行管理是一項綜合性的工作，也是一個系統工程。外部協調上，涉及到財政部門、發展改革部門和主管部門。內部管理上，涉及到具體服務部門、財務部門、設備部門、基建部門和審計部門等。工作程序上，涉及預算編制、進口產品審批、政府采購、基本建設招投標、國庫集中支付等。可以說，管理要求高，程序環節多，制度規定嚴。因此，預算執行管理工作，尤其是重大項目實施，是衡量單位領導班子執行能力的試金石。預算執行進度快、支付合法合規、資金使用效益高的單位，領導班子執行能力就強，反之亦然。

　　三是要認識到做好預算執行管理工作是貫徹落實醫改政策措施的重要基礎。預算執行情況實際反映的是工作開展情況和政策貫徹落實情況。疾病預防控制、突發公共衛生事件應急處置、食品安全等各項公共衛生工作的開展，醫療機構基礎條件改善和臨床重點學科建設，科技重大專項和衛生行業科研等重大科研項目，都要通過執行預算來落實。預算執行得好，說明工作落實得快，實施的效果好。作為重要的民生領域，尤其是在深化醫改的關鍵時期，衛生系統應該也**把預算執行好，保證深化醫改順利推進、促進衛生事業科學發展。

　　四是要認識到做好預算執行管理工作是提高財政資金使用效益的重要途徑。隨著政府衛生投入的增加和財政預算管理改革進一步深化，財政資金的使用效益逐漸成為備受關注的重要內容。預算執行管理是資金支出的關鍵環節。如果預算執行慢，資金形成沉淀，違規使用資金，就無法發揮效益。只有預算執行好，資金序時均衡支出，才能保證資金使用效益。

　　三、全力抓好2012年預算執行管理工作

　　2012年是深化醫改承前啟后的關鍵一年，也是全面實施“十二五”醫改規劃暨實施方案的開局之年，各項工作任務非常繁重。規劃財務司要繼續嚴格實行加快預算執行的“十項措施”，充分發揮預算執行組織、指導、督促、協調的作用。各司局、各單位要牢固樹立抓預算執行就是推進醫改、促進事業發展的意識，把預算執行管理作為年度工作的重中之重，全面完成2012年預算執行工作任務，努力實現“三個確保”，一是確保預算執行進度目標實現。6月底，預算執行進度要達到50%;9月底要達到75%;年底100%完成。二是確保資金支付安全。資金支付要合法合規，嚴禁超預算、超范圍、超標準違規支付，確保預算執行不出現違法違紀違規問題。三是確保預算實施績效。在預算執行中要做到工作任務全面完成，工作成效明顯提高，實施績效達到預期目標，保證財政資金使用效益。

　　一要著力落實工作責任。要強化一把手負責制，切實把預算執行管理放在更加突出的位置，進一步強化責任感、使命感和緊迫感，建立主要領導親自抓，分管領導著力抓，有關部門具體抓，一級抓一級，層層抓落實的工作機制。各司局和單位要將預算執行進度情況納入績效考核目標，對今年的預算項目進行全面梳理，明確每個項目的責任部門和具體責任人，逐個環節、逐個時間節點進行責任分解，確保責任到崗、責任到人、責任到時點。

　　二要著力科學安排執行。要做好預算執行工作，**提前做出統籌安排。要在對每個項目進行認真研究的基礎上，科學安排項目實施計劃，倒排支出時間表，重要節點進行動態控制，重點環節由專人督辦，堅決克服松懈麻痹思想和前松后緊現象。要認真查找預算執行中的薄弱環節，切實改進預算執行工作的方式方法，加快節奏，提高效率，把預算執行的序時進度要求落實到每個項目、每個環節、每個時間節點。

　　三是著力強化預算編制。預算編制是預算執行的基礎，預算編制越科學，執行就越順利。預算編制過程中，要組織專家論證，充分發揮專家作用，保證預算詳實細化、科學合理。另外，還要進一步加強項目整合，堅決杜絕項目申請“小、散、亂”的情況，減少項目數量，提高項目質量，為預算執行打好基礎。

　　四要著力抓好重點項目。要突出抓好資金量大、對整體預算執行影響大的醫院修繕購置、國家臨床重點專科、國內性衛生專項工作經費、科技重大專項、中央級科學事業單位修繕購置、公益性行業科研和基本建設等重點項目的實施工作，統籌安排一般性、常規性服務項目的實施，明確時限要求，確保預算執行的均衡推進，決不能因少數單位、個別項目預算執行滯后而影響衛生部的總體進度。

　　五要著力加強指導督促。要堅持并完善督導約談通報掛鉤制度。規劃財務司要繼續加大指導和督促力度，充分利用規劃財務信息平臺等信息化手段，提高預算執行情況通報頻次和時效;對預算執行進度慢的單位，要進行現場督導和約談，必要時我也將與規財司一起約談有關單位主要領導;要繼續嚴格落實預算安排與預算執行“三掛鉤”制度，不斷加大掛鉤力度，對執行進度達不到要求的，堅決予以核減。醫科院和國家疾病預防控制中心要及時開展對所屬單位的督導和約談工作，確保達到進度要求。各單位要及時主動向上級主管部門報告情況，反映執行中的困難和問題，便于主管部門及時協調解決，保證項目順利實施。

　　六要著力保證資金安全。在加快項目實施和資金支付進度的同時，要更加強調資金審核和撥付管理，嚴禁超預算撥款，超范圍支出，堅決杜絕虛假執行、轉移資金、突擊花錢等各種違法違規行為發生，一定不能出現“盲目追求執行進度、違反財政法律法規”的情況，確保財政資金使用的安全性、規范性和有效性。各單位財務部門一定要充分發揮“守門人”的職責，嚴把資金支付和監督檢查關，不符合要求的，堅決不予支付;發現問題的，要立即進行整改。

　　七是著力提高預算績效。要樹立績效預算理念，積極推進預算績效管理工作。按照財政部要求，結合衛生行業特點，盡快出臺加強預算績效管理的指導意見。逐步細化完善考評指標體系，積極拓展客觀評價指標和定量評價指標的范圍，為績效評價工作奠定良好基礎。要繼續擴大預算績效評價試點項目范圍，完善評價方式，積極推進評價結果運用。

　　預算執行管理工作任務艱巨，意義重大。各司局各單位要按照本次會議部署，進一步強化領導責任，加大工作力度，落實各項措施，全面加快預算執行進度，保證資金支付安全，切實提高財政資金使用效益，確保預算執行目標任務如期全面完成!